Нужен ли ИП расчетный счет в банке или можно работать без него

Нужен ли ИП расчетный счет?

Расчетный счет открывают для проведения бизнес-платежей: с партнерами, покупателями, клиентами, для уплаты налогов и взносов. Вы наверняка знаете, что деньги индивидуального предпринимателя не разделяют на личные и те, что получены от бизнеса. Может ли ИП работать без расчетного счета, ведь он является физическим лицом и распределяет свои доходы так, как считает нужным?

Если говорить о законах, то нигде прямо не указано, что индивидуальному предпринимателю обязательно надо открывать расчетный счет. Но при этом в нормативно-правовых актах (приказах, постановлениях, инструкциях, регламентах) содержатся нормы, которые затрудняют работу ИП без расчетного счета. Например, наличные расчеты между коммерческими субъектами по одному договору не должны превышать 100 000 рублей.

Предположим, вы заключили с контрагентом договор на поставку товаров партиями. Каждая партия при этом стоит меньше установленного лимита наличных расчетов. Нужен ли расчетный счет для такого случая? Да, если общая сумма платежей по договору превысит 100 000 рублей. Например, это могут быть две партии по 58 000 рублей, тогда общая сумма сделки по одному договору составит 116 000 рублей, а это выше лимита.

За нарушение лимита наличных расчетов налагается штраф по статье 15.1 КоАП РФ. Для ИП штраф не очень большой (от 4 до 5 тысяч рублей), но вот для его партнера-юридического лица санкция в 10 раз больше (от 40 до 50 тысяч рублей). Соответственно, если сумма договора превысит лимит наличных расчетов, поставщик вряд ли пойдет на риск и будет настаивать на оплате безналом.

Почему работа без расчетного счета ограничивает ваш бизнес

Итак, как мы уже сказали, деятельность ИП без расчетного счета возможна, но надо убедиться, что отказ от безналичных платежей не ограничивает развитие вашего бизнеса. Какие здесь возможны минусы?

1.Ограничение видов оплаты для покупателей и клиентов. Если ваши потребители в офлайн-бизнесе могут расплатиться только наличными деньгами, то вы, возможно, теряете около 20% выручки. Почему так? Дело в том, что в 2020 году уже каждая третья покупка оплачивается картой, а по прогнозам банков, к 2020 году доля наличных и безналичных расчетов сравняется.

Расчеты картой становятся массовыми, и не только потому что работники и пенсионеры всё чаще получают деньги на свою личную карту. Не надо забывать про полномасштабное распространение кредитных карт. Покупатель, у которого сейчас нет свободных наличных денег, и рад бы купить ваш товар или услугу, но не может его оплатить. А если бы вы принимали кредитки, то продажа могла состояться. Расчеты картой проходят через платежные системы и банки-эквайры, поэтому ИП без расчетного счета просто не сможет подключить услугу эквайринга.

Если же говорить об онлайн-расчетах, например, электронными деньгами, с баланса телефона, через терминал и других, то здесь для наличных платежей просто нет возможности. Сюда же можно добавить наложенный платеж через Почту России. Чтобы не стоять в очередях из-за каждого полученного за ваш товар перевода, намного удобнее принимать такие платежи на расчетный счет по договору с Почтой.

2.Cложности при расчетах с партнерами. Даже если суммы ваших сделок с контрагентами не превышают 100 000 рублей, расчеты наличными могут оказаться неудобными как для вас, так и для другой стороны. Более того, из-за особенностей учета некоторые партнеры требуют именно переводов со счета на счет, а не с карты физлица.

3.Отсутствие доступа к грантам, тендерам, конкурсам, закупкам. В таких ситуациях ИП без расчетного счета заведомо ограничен, чаще всего, даже заявку он подать не сможет.

Если в пользе безналичных платежей мы вас убедили, то возникает следующий вопрос — нужен ли расчетный счет для предпринимателя, у которого есть карта физического лица или текущий счет в банке? Почему бы не принимать оплату от покупателя или клиента сразу на свою карту, ведь это очень удобно?

Риски использования в бизнесе личного счета или карты

На самом деле, в вопросе, может ли ИП работать без расчетного счета и принимать оплату на свою карту, много неявных и рискованных нюансов. С одной стороны, все деньги индивидуального предпринимателя, в том числе, заработанные в бизнесе, являются его собственностью. Какая тогда разница, на какой счет поступят от покупателя безналичные платежи – на расчетный или на личный?

Но с другой стороны, есть инструкция Центробанка № 153-И, которая запрещает проводить по текущему счету операции, связанные с предпринимательской деятельностью. Если вы считаете, что инструкция ЦБ – это не закон, и ее можно нарушить, то рекомендуем ознакомиться с рисками использования личного счета для ИП в бизнесе.

Постоянные денежные поступления на ваш текущий счет или карту физлица вызывают у банка подозрения. Вас могут попросить объяснить источник доходов, и если объяснения будут неубедительными, то проведение операций по счету заблокируют.
При проведении налоговой проверки инспектор может посчитать, что доходы, поступающие на личный счет, не связаны с предпринимательской деятельностью, поэтому они облагаются налогом по ставке 13%. Если предприниматель при этом работает на льготном режиме, где ставка меньше, то отсутствие расчетного счета увеличивает его налоговую нагрузку.
Если ИП оказывает услуги коммерческим субъектам, то заказчик может просто отказаться переводить оплату на личный счет, а не на расчетный. Дело в том, что налоговая инспекция считает платежи на карту подтверждением не предпринимательских, а гражданско-правовых отношений. То есть, может быть признано, что исполнитель оказывал услуги не в статусе ИП, а в качестве обычного физического лица. В этом случае заказчик обязан заплатить за исполнителя страховые взносы, а также удержать с вознаграждения НДФЛ и перечислить его в бюджет.
Для предпринимателей, работающих на налоговых режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН будет трудно доказать целесообразность расходов, оплаченных с личного счета. Соответственно, налоговая база, с которой рассчитывается налог, будет больше.

Почему предприниматели не хотят открывать расчетный счет

Основных причин, по которым ИП не торопятся открывать расчетный счет, две:

Прозрачность операций по расчетному счету.
Необходимость оплачивать расчетно-кассовое обслуживание.

Если говорить о контроле доходов налогоплательщиков, то в России, как и во многих других странах, он становится повсеместным. При проведении проверки деятельности ИП налоговая инспекция все равно получит от банка информацию о всех счетах предпринимателя, в том числе, и личных. Ну а сами банки тоже активно проводят мероприятия финансового контроля в рамках борьбы с финансированием терроризма и получением нелегальных доходов.

Кроме того, отказ от открытия любых банковских счетов не помешает налоговым органам получать информацию о доходах ИП через онлайн-кассы. Применение ККТ с середины 2018 года стало обязательно почти для всех продавцов (кроме ИП на ПСН и ЕНВД, торгующих самостоятельно и получивших отсрочку еще на год). А с 1 июля 2020 года кассы или автоматические устройства для выдачи БСО обязаны также установить и те, кто оказывает услуги населению.

Таким образом, основная часть выручки за товары и услуги очень скоро будет полностью контролироваться налоговыми органами, независимо от вида оплаты (наличные, карта, электронные деньги, онлайн-платежи и др.).

Что касается стоимости открытия и ведения расчетного счета, то банки активно привлекают к себе малый бизнес, даже если его обороты очень невелики. Средняя стоимость расчетно-кассового обслуживания для ИП в крупном известном банке не превышает 1 000-1 500 рублей в месяц, а открытие счета часто вообще обходится бесплатно.

В дополнение к банковским услугам клиентам часто предлагаются бонусы от партнеров или дополнительные бесплатные опции, например, автоматическая подготовка и сдача налоговых деклараций. А учитывая, что индивидуальные предприниматели, как физические лица, попадают под действие программы страхования вкладов, то операции с суммами до 1,4 млн рублей абсолютно безопасны. Даже если у банка отзовут лицензию, деньги в пределах этой суммы полностью вернет Агентство страхования вкладов.

Можно ли ИП работать без расчетного счета и нужен ли он для ведения деятельности

Нужно ли открывать расчетный счет, если вы зарегистрировались в качестве ИП? В 2017 году законодательство не обязывает представителей малого бизнеса заводить расчётный счёт.

Однако, в этом вопросе есть нюансы. Например, при сумме расчётов по одному договору свыше 100000 рублей, вам придётся проводить безналичные платежи.

Так можно ли без расчетного счета ИП вести свою деятельность и как правильно это делать? На этот вопрос вы узнаете ответ из нашей статьи.

Может ли ИП работать без расчетного счета

Нормативные акты не запрещают предпринимателям вести свой бизнес без открытия расчётного счёта. Если деятельность, к примеру, связана с торговлей на рынке, то ведение счёта вообще будет невыгодным: придётся потратить много времени на поездки в банк.

Также ИП на патенте, оказывающие услуги населению, в большинстве случаев принимают от покупателей наличку, что само по себе не подразумевает открытие расчётного счёта. Если же предприниматель работает с иными контрагентами, заключает официальные договора, то как только сумма по последним превысит 100000 рублей, придётся заводить банковский счёт. Таково требование законодательства.

Например, если ИП на ЕНВД подписал соглашение об аренде помещения, и в месяц сумма услуги составляет 25000 рублей, то через 4 месяца стоимость по договору составит 100000 рублей. Поэтому с 5-го месяца нужно будет открывать расчётный счёт, если ранее это не было сделано.

ИП на УСН со ставкой 15% лучше сразу открывать счёт в банке. Так как данный вид налогообложения зависит от понесённых предпринимателем расходов, то лучше будет, если они будут отражаться на расчётном счёте. Тогда у налоговой не будет к вам вопросов, а вы не переплатите.

Расчёты с ИП лучше проводить с использованием расчётного счёта и на других системах налогообложения. Банковский счёт расширяет возможности для бизнеса. Многие контрагенты отказываются сотрудничать с ИП, у которых нет счёта. Также вам не придётся переживать за свои деньги: они находятся под защитой банка, к тому же, застрахованы на сумму до 1400000 рублей.

Деятельность ИП будет намного проще, если расчёты будут проходить безналичным путём. С помощью услуги личного кабинета, которые предлагают почти все банки, вы сможете оплачивать налоги, проводить платежи во внебюджетные фонды и по реквизитам деловых партнёров за несколько минут из собственного офиса или даже из дома. А это экономит драгоценное время.

Так нужен ли расчётный счёт ИП? Если вы хотите развивать свой бизнес, налаживать контакты с новыми контрагентами и собираетесь заключать договора на крупные суммы, то ответ будет, однозначно, «да».

Минусы работы без открытия расчетного счета в банке

Работать без расчётного счёта, разумеется можно, но в таком случае вы можете столкнуться с неудобствами. Они связаны со следующими нюансами, отражёнными в таблице.

Неудобства без расчётного счёта	Что даёт расчётный счёт (его плюсы)
Если вы работаете только с наличными деньгами, то круг ваших деловых партнёров заметно сужается. Крупные контрагенты сотрудничают исключительно с ИП, имеющим расчётные счета. А это может привести к потери потенциальной прибыли.	Расчётный счёт даёт возможность сотрудничества с неограниченным кругом контрагентов, включая крупные компании.
Так как налоговый орган не видит движения денежных средств в вашей деятельности до подачи вами декларации, то будьте готовы к тому, что его представители могут заинтересоваться вашим бизнесом и нагрянуть с проверкой.	Со стороны банков и налоговой к вам меньше вопросов, так как денежные потоки от вашей деятельности находятся «на виду».
Если при расчёте налога учитываются расходы, то доказать их при безналичных расчётах, порой, бывает, труднее. Придётся собирать больше документов для их подтверждения.	Вы можете осуществлять различные переводы со своего счёта в любое время при наличии доступа к интернету.
При пользовании вместо расчётного счёта личным, открытым на физическое лицо, могут возникнуть проблемы с налоговой службой. Придётся обосновать, что произведённые расчёты не являются коммерческими.	При наличии расчётного счёта вы легко переведёте нужную сумму на личный счёт физического лица.
Средства, хранящиеся на счету в банке, находятся под защитой банка. Вам не придётся носить с собой крупные суммы, стоять в очередях, чтобы внести их на счёт другим деловым партнёрам. Если вы берёте с собой наличные, то это повышенный риск, который может обернуться потерей средств.	Не несёте риски, связанные с хранением наличных средств.

Подобрать выгодный банк

Можно ли использовать обычную дебетовую карту физического лица

Некоторые предприниматели считают, что производить расчёты можно с помощью личного счёта, открытого на физическое лицо.

Нормативные акты запрещают пользоваться личным счётом для ведения коммерческих расчетов. Для физических лиц имеются отдельные счета, для ИП — другие. Поэтому приобретение статуса предпринимателя лишает вас возможности пользоваться личным счётом. Это следует из Постановлений ЦБ РФ.

Однако, начинающие предприниматели всё же в некоторых случаях проводят расчёты через личные счета. Если банк заинтересует такая операция (в особенности, если их было много), то ведение счёта вам могут приостановить. В этом случае нужно будет предоставить документы, свидетельствующие об источнике поступления средств. А так как ваши средства — продукт бизнеса, то счёт закроют. Иногда повторное открытие счёта в другом банке бывает проблематичным, так как банки передают информацию о подобных клиентах между собой.

Нужен ли расчетный счет для открытия ИП

Чтобы зарегистрировать ИП, вам понадобится предоставить список документов в налоговый орган. Однако, в перечне бумаг отсутствует справка об открытии счёта. Это значит, что процедура регистрации ИП не требует открытия счёта.

Вы можете сначала оформить свой бизнес официально, затем поработать какое-то время без расчётного счёта (если специфика деятельности позволяет). После чего можно обзавестись счётом.

Главное, что нужно знать: счёт открывается только после регистрации ИП, не раньше. Когда вы получите на руки документы с налоговой, свидетельствующие о вашем новом статусе, тогда можно отправляться в банк.

Кстати, после оформления счёта вам не придётся уведомлять об этом налоговый орган и внебюджетные фонды. Данная обязанность перешла на банки, а потому после открытия счёта вы можете спокойно начать им пользоваться.

Выгодные тарифы банков

Как платить налоги без расчетного счета

Если вы еще не открыли счёт в банке или не планируете это делать, то возникает закономерный вопрос об уплате налогов. В отличие от ООО, к ИП требования в этом вопросе значительно мягче.

При отсутствии расчётного счёта, вы вправе оплатить сборы наличными или с личного счёта физического лица. Особенно это актуально, когда обороты вашего бизнеса ещё малы, а прибыль не даёт возможности вносить обязательные платежи. В этом случае можно платить налоги из собственных средств.

Важно здесь указать, что вы оплачиваете платежи именно за ИП, чтобы вопросов от налоговой к вам было как можно меньше. Чтобы внести средства в счёт налогов, вам потребуется взять бланк с реквизитами в налоговой службе, заполнить его и предоставить в любой банк, оказывающий услуги переводов. Операционистом может быть взята комиссия за операцию.

Наличие расчётного счёта значительно упрощает эту задачу. Можно перечислить средства прямо со счёта, без ожидания в очередях. Для этого достаточно подключиться к интернет-банкингу и создать шаблон платежа. Система каждый раз будет автоматически составлять платёжное поручение по ранее введённым параметрам.

Может ли ИП работать без расчетного счета?

Окончила ФУпПРФ, финансово-экономический факультет. 3 года проработала в Финпромбанке на должности «специалист отдела взыскания».

В законодательстве РФ не прописано, что создание расчетного счета — необходимое условие для работы индивидуальных предпринимателей, а поэтому ответ на вопрос, обязательно ли открывать р/с для ИП, отрицательный. Дело тут в удобстве использования и в некоторых ограничениях, накладываемых на максимальную сумму, проводимую по договору. Так, проводить в рамках одной сделки платеж более чем на сто тысяч нельзя.

Допустим, вы заключаете договор на поставку 5 партий товаров стоимостью 25 тыс. рублей за каждую. Получается, за все время вы должны перечислить 125 тыс. рублей, что противоречит законодательству. В таком случае вам нужно либо открывать счет после четвертой поставки, либо «разбивать» один договор на два.

На второй вариант соглашаются не все, так как, помимо лишних трат времени, это еще и риски для обеих сторон на разрыв деловых отношений после истечения срока первого договора. Кроме того, всегда есть вероятность изменения сумм, оговоренных при подписании первого документа.

В случае выхода за «допустимые рамки», ИП грозит штраф в размере 4-5 тыс. рублей. Казалось бы, сумма не такая уж и большая, однако, для партнера, являющегося юридическим лицом, штраф в данном случае может достигать 50 тыс., а поэтому вряд ли он согласится с вами сотрудничать за наличку.

Важно: на начисление и выдачу зарплаты сотрудникам лимитов нет, так же как и на расчет с обычными физлицами.

Помимо этого, ИП нужно оформить специальный счет, если планируется работа с госструктурами, так как такие финансовые операции нельзя проводить наличным платежом. Нужен р/с и для сделок с оплатой по банковской карте — например, для торговли в точках розничных продаж.

Обязательно ли ИП иметь расчетный счет, зависит от денежных оборотов предприятия и сферы деятельности. Осуществлять работу без р/с можно, когда:

оборот средств минимальный;
расчеты проводятся только наличным платежом;
сумма одного договора меньше лимита;
не планируется заключать государственные контракты, в том числе подавать заявки на тендеры и гранты.

Нужен ли расчетный счет при открытии ИП

Оформить р/с, не являясь ИП или ООО нельзя. Сначала вы создаете компанию и только после этого оформляете счет в банке. Налоговую о создании нового счета уведомляет кредитно-финансовая организация, вам этого делать не нужно.

Итак, если открытие расчетного счета для ИП — это не требование закона, тогда можно ли обойтись без него в первое время? Вполне можно, однако, это не всегда удобно.

Дело в том, что открытие р/с происходит не сразу, на это потребуется от нескольких часов до нескольких дней. Если у вас появился крупный заказчик и вам нужно получить от него денежный перевод на сумму свыше лимита, а счета у вас нет, тогда придется ждать его открытия либо просить контрагента разделить договор на несколько частей. Как мы рассматривали выше, последний вариант устраивает не всех.

Преимущества и недостатки использования расчетного счета

Для того чтобы понимать, нужен ли расчетный счет для ИП, рассмотрим его основные плюсы и минусы.

Преимущества:

отсутствие ограничений на сумму сделок;
расширение круга заказчиков за счет тех, кто отказался работать по наличными платежами;
возможность заключать договоры с гос.партнёрами;
управление счетом дистанционно через личный кабинет;
можно принимать от покупателей оплату банковской картой;
движение денежных средств прозрачно, поэтому ни у банка, ни у налоговой не возникнет к вам лишних вопросов, например, вас не заподозрят в отмывании нелегальных доходов;
некоторые банковские предложения предполагают наличие бесплатной онлайн-бухгалтерии для владельцев р/с;
страхование счета на сумму до 1,4 млн рублей;
неизменный комиссионный сбор, обычно не больше 50 рублей, на переводы между разными р/с.

Недостатков работы ИП без расчетного счета в банке гораздо меньше. К ним относятся:

оплата содержания счета (от 5 до 50 тыс. в год);
блокировка счета, в случае если вы проведете не совсем законную операцию (по банку налоговой проще отследить движение финансов);
списание задолженностей с р/с, если дело перейдет к ФССП.

Обязательно ли открывать счет, решать только вам. С одной стороны, это облегчет работу и снимет какие-либо ограничения, с другой — вам необходимо будет оплачивать обслуживание, которое при маленьких оборотах невыгодно. Помимо этого, в случае подозрения незаконной деятельности, работу счета могут приостановить.

Можно ли использовать личный банковский счет под ИП

Доходы с предприятия — это деньги владельца ИП, f тогда, казалось бы, зачем нужен расчетный счет, если есть личный, с которого можно проводить те же финансовые операции. С 2014 года в законодательстве РФ нет прямого указания, что использование текущего счета запрещено, однако, оно есть в инструкции Центробанка.

Итак, можно или нет проводить коммерческие операции через счет физического лица? Если операции будут незначительными по сумме и нерегулярными, то, скорее всего, службы безопасности не станут обращать на это внимание, однако, при постоянных переводах на крупную сумму, счет заблокируют до выяснения обстоятельств.

Преимущества и недостатки использования личного счета

Никаких законных преимуществ использования личного счета для ведения бизнеса нет, кроме сниженной суммы годового обслуживания. Зато недостатков довольного много:

отказ в переводе, если карта используется в коммерческих целях;
блокировка банковского счета;
заморозка средств;
разъяснение банку и налоговой цели каждого перевода;
занесение в ЧС банков, что приведет к невозможности открытия счетов в других кредитно-финансовых организациях;
потеря большинства партнёров, так как переводы физлицам от юрлиц рассматриваются как оплата труда, за что ООО придется платить подоходный налог;
все поступления на личный счет будут рассматриваться как доходы от бизнеса, с которых рассчитывается налог. То есть, если кто-то из знакомых перечислит вам деньги в подарок, то ФНС потребует с этой суммы 13% процентов;
невозможность подтвердить расходы в целях снижения налогового вычета, так как деньги, списанные с л/с, не будут учитываться в качестве трат на ведение бизнеса.

При подозрении в проведении коммерческих операций через текущий счет, в первую очередь будет заблокирована карта, а владельцу придет уведомление о том, что нужно явиться в банк для пояснения источника дохода. При этом если ваши аргументы сочтут неубедительными, деньги не вернут и карту не разблокируют.

Расчетный счет ИП и схемы налогообложения

Независимо от вида налогообложения для ИП, обязанности открывать расчетный счет нет. Однако есть некоторые нюансы, при которых р/с может быть полезен владельцу предприятия.

Упрощенная система налогообложения (УСН)

При малых финансовых оборотах предприятия можно не открывать специальный счет в банке, что не доставит никаких неудобств. Единственное, что гораздо проще делать с помощью р/с при схеме УСН — подтверждать расходы для снижения налоговых вычетов.

Так же как и при УСН необходимость открытия р/с предпринимателям на ЕНВД зависит от сферы деятельности и сумм переводов. Так, если ИП занимается оптово-розничной продажей, то счет необходим для того, чтобы покупатели могли рассчитываться и наличными и банковской картой.

Важно: деньги с карты переводятся только на р/с при заключении договора эквайринга с банком.

Помимо этого, не стоит забывать о лимите в 100 тыс. рублей. Если вы снимаете помещение на длительный срок и заключаете один договор, то сумма в его рамках не должна быть больше оговоренного размера. При перезаключении договора помните, что стоимость аренды может возрасти, по сравнению с первой договоренностью.

ИП на патенте (ПСН)

Предприятия на ПСН обычно занимаются оказанием услуг населению. Как и в предыдущем случае, выгодней иметь возможность принимать оплату разными способами: наличным и безналичным платежом. Если вы не предоставите своим клиентам терминал для оплаты картой, часть из них перейдет к конкурентам, а ваша выручка, следовательно, снизится.

Как платить налоги без расчетного счета

Индивидуальным предпринимателям необязательно отчислять налоги исключительно через р/с. Для этих целей можно использовать наличные средства или банковскую карточку физического лица. Такой вариант удобнее на начальном этапе ведения бизнеса, когда доходы еще несущественны и не могут покрыть обязательные платежи.

Чтобы отплатить налоги наличными, нужно взять в налоговой реквизиты и внести деньги через кассу любого банка.

Важно: за операцию может быть взята комиссия.

Осуществлять платеж безналично можно через личный кабинет. В первый раз вам необходимо будет создать платеж, указав все данные для перевода, а в дальнейшем достаточно будет воспользоваться шаблоном, изменив только сумму.

Нужен ли расчетный счет для ИП в 2020 году

Банковские услуги РКО — удобный финансовый инструмент, позволяющий более эффективно вести бизнес. Если задуматься о том, нужен ли расчетный счет для ИП, то его обязательное наличие законодательно не закреплено. Но отсутствие счета серьезно ограничивает бизнес, поэтому большинство ИП обращаются в банки и подключаются к расчетно-кассовому обслуживанию.

Зачем предпринимателю расчетный счет

Если это совсем небольшой бизнес, то можно обойтись и без банковского сопровождения. Но в любом случае все зависит от специфики работы. Более серьезный бизнес и особенно торгово-сервисные предприятия без услуг РКО не могут нормально функционировать.

Какие возможности для ИП открывает наличие расчетного счета:

возможность заключения сделок на сумму более 100 000 рублей. По закону наличными могут проводиться сделки до 100 000 рублей, более дорогие контракты оплачиваются только безналично. Это касается всех типов договоров, включая арендные;
подключение услуги эквайринга — приема оплаты от клиентов и покупателей с банковских карт;
возможность заключения сделок с более широким кругом контрагентов. Многие компании предпочитают именно безналичные расчеты и указывают этот факт в условиях договора;
совершение любых платежей напрямую со своего банковского счета, не выходя из дома или офиса. Можно делать переводы любым контрагентам, физическим и юридическим лицам, совершать бюджетные платежи в ФНС и фонды;
получение кредитов на более выгодных условиях. Клиентам, которые пользуются услугами РКО, банки всегда выдвигают специальные предложения и не просят представить множество документов для получения кредитных средств;
открытие депозитов с повышенными процентными ставками.

После подключения к расчетно-кассовому обслуживанию предприниматель получит доступ в специальный онлайн-банкинг для бизнеса. Через него можно совершать любые платежные операции, получать выписки, подавать заявки на другие банковские услуги и пр. Сервис работает круглосуточно.

Может ли ИП работать без расчетного счета

Законодательно — да, но на практике все зависит от специфики бизнеса. Если вы не планируете работать с широким кругом контрагентов, если не будете заключать договоры на сумму больше 100 000 рублей, если вам не нужен эквайринг, тогда можно обойтись и без банковского сопровождения.

ИП без расчетного счета работать может, но неэффективно, большой и успешный бизнес без его наличия не построить. Кроме того, цена услуг РКО совсем небольшая, а некоторые банки предлагают стартовые тарифы, по которым предприниматель вообще не платит за обслуживание. Начинающий ИП может выбрать стартовый тариф с платой за обслуживание в 0 рублей. Или тариф для небольшого бизнеса с ценой не больше 500 рублей за месяц.

Ведение расчетного счета — не особо затратная статья, те же 500 рублей в месяц может потянуть даже небольшой бизнес. Это выгодно, если учесть, что ИП получает банковское сопровождение и возможность пользования любыми финансовыми услугами.

Какие операции можно совершать по расчетному счету

Открыв расчетный счет, предприниматель сможет выполнять практически все финансовые операции удаленно, не посещая офис банка. На рынке есть также банки, ведущие деятельность полностью онлайн. Даже открытие счета в них проводится дистанционно, менеджер сам приедет по удобному вам адресу.

Доступные финансовые операции:

переводы любым юридическим лицам;
перевод средств физическим лицам на карты и счета;
пополнение счета и его обналичивание с помощью специальной бизнес-карты, которую выдаст банк;
ведение бухгалтерии онлайн, интеграция онлайн-банкинга с облачными сервисами, расчет и оплата налогов дистанционно;
оплата услуг любых операторов, платежи за коммунальные услуги;
подключение зарплатных проектов;
подключение эквайринга, прием платежей с банковских карт;
открыв специальный счет, предприниматель сможет принимать участия в тендерах, выигрывать контракты, в том числе государственные.

Если это ИП без расчетного счета, то для проведения платежной операции, например, для внесения платы за аренду, ему придется идти в банк и платить серьезную комиссию. А при наличии расчетного счета предприниматель просто заходит в онлайн-банкинг и за пару кликов выполняет операцию. Комиссия за это либо не будет браться вообще, либо окажется минимальной.

Так что, если вы думаете о том, может ли ИП работать без расчетного счета в 2020 году, то советуем все же подключиться к РКО. Взвесьте все за и против, проанализируйте свою деятельность. Прошли те времена, когда банки брали большую плату за расчетное обслуживание, теперь эта услуга доступна любому бизнесу, а возможностей она дает все больше.

Какие банки предлагают выгодные условия в 2020 году

Если вы рассматривайте возможность открытия расчетного счета, обязательно обратите внимание на предложения следующих банков. Именно их чаще всего выбирают индивидуальные предприниматели:

Альфа Банк. Предлагает уникальную программу обслуживания для предпринимателей, которые ведут небольшой бизнес или только его начинают. По его тарифу «Просто 1%» вообще нет платы ни за обслуживание, ни за совершаемые операции. Клиент платит только 1% за поступление денег. Всего в Альфа Банке 7 тарифных планов для любых форм и масштабов деятельности.
МодульБанк. Банк, который работает полностью дистанционно и создан только для бизнеса. Здесь также есть стартовый тариф с бесплатным обслуживанием, клиент платит только по 90 рублей за каждый проведенный платеж и 0,5% за пополнение. Всего МодульБанк разработал 3 пакета услуг для представителей бизнеса.
Точка. Еще один банк, ведущий дистанционную деятельность. Здесь тоже есть бесплатный стартовый тариф, который предполагает плату только за входящие платежи и переводы в размере 1%. В Точке клиентам предлагаются на выбор 3 пакета услуг.
Сбербанк. Разработал 5 тарифов, среди которых есть стартовый с обслуживанием за 0 рублей и специальный продут для сезонного и небольшого бизнеса «Удачный сезон». Плата по нему — 515 рублей ежемесячно, она взимается только в том случае, если по счету есть движение средств.
Открытие. Разработал линейку пакетов услуг для бизнеса, в которую входят 5 тарифных планов. Среди них есть простая программа для небольшого и стартового бизнеса «Первый шаг» с бесплатным ведением счета. Фактически клиент по нему будет платить только за снятие средств — 0,99%.

Для подбора выгодного тарифа вы также можете воспользоваться нашим онлайн-сервисом.

Как видно, можно найти банк с лучшими условиями, который вообще не будет брать плату за ведение счета. Поэтому лучше не думать о том, может ли ИП работать без расчетного счета, а выбирать банк и подключаться к РКО.

Порой начинающие предприниматели решают использовать для бизнеса счет, который открыт для физического лица. Но Центральный Банк указывает, что для ведения предпринимательской деятельности можно использовать только специальный счет для бизнеса.

Если использовать для получения денег от бизнеса реквизиты физического лица, то можно вызвать у ФНС подозрения в нелегальных доходах, а банк вправе заблокировать такие «сомнительные» операции. Во избежание проблем лучше открывать отдельный счет для предпринимательской деятельности.

Как открыть расчетный счет

Если ИП без расчетного счета работать не может, то предприниматель выбирает банк и обращается в него. Заявку на подключение к РКО можно направить онлайн, вскоре вам позвонит менеджер. Он сообщит, какой пакет документов нужен, и договорится о встрече. От ИП часто требуют только паспорт.

Если банк предлагает выездной сервис, он пришлет своего представителя в офис ИП или в другое удобное сторонам место. При встрече происходит передача документов и подписание договора на обслуживание, а клиент получает доступ к онлайн-банку. Далее обслуживающий банк сам уведомит ФНС об открытии счета.

Обязательно ли ИП открывать расчетный счет в банке 2020

Может ли ИП работать без расчётного счёта 2020 – что говорит закон? Открывая своё дело, начинающим предпринимателям приходится сталкиваться с различными вопросами. И нужно точно знать можно ли проводить расчёты только наличкой, или пользоваться карточкой, открытой на физ. лицо. А также, в каких случаях без расчётного счёта индивидуальному предпринимателю не обойтись.

Право работать без расчётного счёта

Законодательство РФ не требует от ИП обязательного открытия расчётного счёта. То есть бизнесмен вполне может работать без него, если предоставляет услуги или продаёт товары только населению и обороты невелики.

Но вот при крупныхобъёмах поставок, нужно осуществлять расчёты с партнёрами и суммы могут быть очень большими. В таком случае обязателен ли для ИП счёт, каждыйИП должен хорошо подумать, сможет ли он оперативно рассчитываться с поставщиками наличными. При оплате личной картой также могут возникнуть налоговые последствия.

Прежде, чем принять решение нужно учесть следующие правовые моменты:

законодательство разрешает предпринимателям открывать счёт в банке, но не требует;
расчёт наличными в рамках одного договора не может превышать 100 тыс. р.Такое ограничение не относится к выплатам по заработной плате и расчётам с физическими лицами.

ИП может не открывать счёт сразу после регистрации. В начале бизнеса потребности в этом может и не быть. Но по мере развития дела, предприниматель оценит все недостатки и преимущества безналичных перечислений и тогда следует обратиться в банковское учреждение.

Важно помнить об установленном законодательно лимите в 100 тыс. р., в противном случае бизнесмена ждут серьёзные неприятности.

Преимущества и недостатки

Принимая решение, нужно разобраться, какие плюсы и минусы безналичных расчётов, какие возможности они дают при ведении бизнеса.

Возможность проводить любые платежи. Использование личной карты не позволяет делать выплаты, связанные с предпринимательством. Банк может заблокировать такую операцию, и возникнут вопросы со стороны налоговой инспекции. Даже если платёж не связан с бизнесом, доказать это будет сложно.
Отсутствие ограничений по суммам. Лимит в 100 тыс. рублей не распространяется на безналичные расчёты. Предприниматель имеет право переводить любое количество платежей одному контрагенту в неограниченномразмере.
Возможность проводить расчёты с юридическими лицами. Для организаций проблематичны наличные платежи, особенно крупного размера.
Клиенты ИП могут оплачивать услуги или товары своей карточкой.
Экономия времени и возможность оперативно оплачивать налоги и сборы в бюджет (например, своевременно заплатить за патент или лицензию), а также рассчитываться с партнёрами.
Возможность перечислять заработную плату на карты сотрудников.

Если стоит вопрос, нужен ли расчётный счёт для ИП, стоит отметить, что это повышает статус бизнесмена и вызывает больше доверия у партнёров.

Недостатком можно назвать только дополнительные расходы за обслуживание. В год сумма составляет около 1000 рублей. Но при активной деятельности это небольшая платаи преимущества перекрывают этот недостаток. Кроме этого предприниматели на общей системе налогообложения или УСН доходы минус расходы могут включить эту статью в расходы.

Чтобы снизить расходы на услуги банка, необходимо ознакомиться с условиями, предлагаемыми разными финансовыми учреждениями и выбрать наиболее подходящий вариант.

Как выбрать банк?

Если ИП без расчётного счёта в банкерешается изменить своё положение, то нужно тщательно подойти к выбору банка. Важным критерием, является надёжность финансового учреждения. Есть ряд условий, на которые нужно обратить внимание.

Нужно узнать у менеджера отделения следующее:

взымается ли плата за открытие счёта, и в каких размерах. Некоторые банки делают это бесплатно;
стоимость расчётно-кассового обслуживание (цена за каждое отправленное платёжное поручение);
размер оплаты за абонентское обслуживание;
есть ли возможность онлайн платежей (услуга клиент-банк);
на каких условиях выдаётся банковская карта;
есть ли бесплатная онлайн поддержка клиентов;
размер лимита и комиссионные за снятие наличности через банкомат;
на каких условиях выдаётся пластиковая карта;
размер депозита на остаток денежных средств. Некоторые банки предлагают неплохой процент, позволяющий покрыть расходы за обслуживание.

Стоит поинтересоваться о наличии программ для индивидуальных предпринимателей. Некоторые банки предлагают весьма привлекательные условия кредитования ИП.

Обратите внимание на репутацию и период деятельности банковского учреждения. Ненадёжный банк могут лишить лицензии, и вернуть свои денежные средства будет проблематично.

Открытие счёта

С 2016 года были внесены изменения в процедуру открытия расчётного счёта, что значительно упростило этот процесс для предпринимателей. До 1.09.2016 нужно было предоставлять в банк оригинал свидетельства о регистрации ИП или нотариально заверенную копию.

Законодатели отменили это требование. Сотрудник банка может получить такую информацию онлайн из единого реестра. Ранее за открытие счёта без такого документа грозило банку штрафом в размере 20 тыс. рублей.

Кроме этого у предпринимателей появилась возможность открывать счёт без посещения офиса, в том случае, если у него уже есть текущий счёт или банковская карта. Подаётся заявка онлайн и в тот же день принимается решение банком.

Для открытия счёта потребуются следующие документы:

паспорт;
лицензия, если вид деятельности требует.

При подаче заявления через представителя, необходима доверенность.

Для осуществления операций нужно заполнить карточку клиента с образцами подписей предпринимателя или доверенного лица, а также с оттиском печати. Если планируете осуществлять расчёты онлайн, то это делать необязательно.

Взаимоотношения с банком закрепляются договором, в котором прописаны все права и обязанности сторон. Кроме этого прилагается дополнение с тарифами за обслуживание. Если банк предоставляет клиенту какие-либо услуги в индивидуальном порядке, составляется дополнительное соглашение. Документы заверяются подписями и печатями сторон.

Уведомлять налоговую инспекцию или пенсионный фонд не нужно, такую информацию подаёт банк по каждому клиенту.

С вопросом нужно ли ИП открывать расчётный счёт в банке в 2020 году и как это сделать разобрались. А вот может ли финансовое учреждение отказать клиенту, и на каких основаниях?

Да, банк может не принять заявление по следующим причинам:

Предоставление неполного пакета документов (отсутствие лицензии или доверенности у представителя).
У документа вышли сроки (предприниматель не продлил лицензию или своевременно не вклеена фотография по возрасту в паспорте).
Фальшивые документы. При обнаружении подделки ИП привлекается к ответственности.

Если, по мнению клиента, банк отказал необоснованно, нужно написать заявление о предоставлении письменного разъяснения. При нарушении прав заявителя, можно обратиться в суд.

Риски, связанные с применением личного счёта

На сегодня Налоговый Кодекс не содержит прямого запрета на применение личного счёта для платежей, связанных с предпринимательством. Хотя до 2014 года ситуация была обратной, в законе было чётко прописано, что такие операции неправомерны.

Разберёмсяобязательно ли ИП открывать расчётный счёт в банке в 2020 году или можно обойтись своей карточкой.

Банк может отказать в проведении операции, связанной с предпринимательской деятельностью. Этот аспект содержит инструкция Центробанка РФ N 153-И.
Поступление крупной суммы заинтересует службу безопасности финансового учреждения. Это связано с борьбой с отмыванием денег.
При поступлении денежных средств от юридических лиц НИ имеет право начислить к уплате индивидуальным предпринимателем 13% НДФЛ.
Если ИП работает на режиме, требующем подтверждения расходов (ОСНО или УСН доходы минус расходы), выплаты, проведённые с личной карты, не будут признаны затратами.
При оформлении платёжного поручения нужно указывать назначение платежа. Указанный договор или счёт могут стать основанием для признания такой операции предпринимательской. Доказать обратное будет сложно.
Если налоговая посчитает, что денежные потоки связаны с бизнесом, может начислить налоги на все проводимые операции.

Это довольно серьёзные риски, ведущие к административной и даже уголовной ответственности.

Открытие расчётного счёта имеет массу достоинств, позволяющих экономить время, и вести бизнес открыто. Это избавит от столкновений с контролирующими органами и расходов на штрафные санкции.

Может ли ИП работать без расчетного счета

По закону индивидуальные предприниматели не обязаны открывать счета для обслуживания своего бизнеса. Но то, нужен ли расчетный счет для ИП, диктуют современные реалии. На практике обойтись без банковского сопровождения крайне сложно, и большой бизнес без него не построить.

Сложности работы без расчетного счета

ИП без расчетного счета вполне может существовать, но работа будет весьма ограничена. Если вы ведете небольшой бизнес, не предусматривающий много операций и заключение договоров на большие суммы, деятельность возможна. В остальных случаях следует рассмотреть вариант обращения в банк и подключения к РКО.

Сложности, которые могут возникнуть при работе ИП без расчетного счета:

невозможность заключения контрактов на сумму более 100 000 рублей. Наличными по закону можно провести только такую максимальную сумму, в остальных случаях расчеты проводятся через банковские счета;
невозможность принятия участия в тендерах и государственных закупках, наличные операции при таких сделках не предусматриваются;
проблемы с оплатой аренды. Это снова связано с ограничением суммы договора в 100 000 рублей. Если заключить договор аренды на 11 месяцев с ежемесячным платежом в 15 000 рублей, общая сумма договора уже превысит максимально допустимую для наличных операций;
проблемы с получением кредитов, с документальным подтверждением доходов;
ограничение количества контрагентов. Многие компании работают только с безналичными платежами, поэтому при заключении важных договоров могут возникнуть сложности;
невозможность безналичного приема оплаты с банковских карт. Этот пункт особенно важен для ИП, которые занимаются торговлей или предоставлением услуг. Сейчас, когда граждан, предпочитающих оплачивать покупки картой, становится все больше, есть риск понести убытки и утратить лояльность покупателей и клиентов;
если система налогообложения предполагает указание расходов, без банковского счета доказать их документально будет гораздо сложнее;
повышенные временные затраты на совершение финансовых операций. Например, чтобы совершить какой-то перевод, нужно будет идти в офис банка. А при наличии подключения к услугам РКО все платежные операции можно выполнить в пару кликов через онлайн-банк, и даже из дома выходить будет не нужно.

Итак, мы ответили на то, обязан ли ИП открывать расчетный счет. Нет, не обязан, действующее законодательство позволяет работать без банковского обслуживания. Но если вы хотите построить более-менее крупный бизнес с хорошим доходом, без услуг РКО не обойтись.

Может ли ИП использовать счет физического лица

Банки работают по инструкциям Центрального Банка, и в одной из этих инструкций обозначен важный момент: физические лица могут открывать банковские счета и использовать их для различных расчетов, не связанных с предпринимательской деятельностью.

Эта норма распространяется не только на отправление платежей, но и на их получение. Если счет физического лица используется активно, совершаются значительные обороты, это вызовет интерес службы безопасности банка. Если она выявит, что оборот связан именно с предпринимательской деятельностью, счет будет заблокирован.

Важно! В связи с активной борьбой с терроризмом и отмыванием денег банки пристально следят за оборотами по счетам клиентов. Так что, если ИП использует счет физлица активно, операции вызовут подозрение и будут заблокированы.

Кроме того, не все контрагенты согласны совершать переводы на счета физических лиц. Как правило, за такие операции может взиматься повышенная комиссия, а также возникают вопросы с налогообложением.Таким образом, предприниматель может использовать счет физического лица, но неактивно и только в крайних случаях, иначе операции и сам счет будут заблокированы.

Основные преимущества подключения к РКО

Подключение к расчетно-кассовому обслуживанию упрощает ведение бизнеса, расширяет перечень возможных контрагентов, повышает выручку и прибыль. Для чего нужен расчетный счет для ИП:

проведение расчетов с любыми контрагентами, как с небольшими компаниями, так и с крупными корпорациями;
упрощенное проведение платежей через онлайн-банк: за аренду, коммунальные услуги, за кредиты, лизинг и пр.;
возможность получения других банковских услуг на привлекательных условиях: депозиты, кредиты, валютный контроль, операции обмена валюты и пр.;
возможность принятия платежей от клиентов с карт с помощью эквайринга: через стационарные терминалы, в интернет-магазинах, через переносные устройства (мобильный эквайринг);
проведение бюджетных платежей: в ПФР, в ФНС и пр.;
экономия времени предпринимателя, возможность совершения финансовых операций через онлайн-банк в любое время суток;
многие банки создают специальные онлайн-сервисы для бизнеса с возможностью интеграции с облачной бухгалтерией;
подключение к зарплатным проектам с хорошими условиями для сотрудников и выдачей им дебетовых карт с бесплатным обслуживанием.

Банки разрабатывают линейки тарифов на обслуживание. Есть варианты для начинающих предпринимателей и для более масштабного бизнеса. Многие организации не берут плату за обслуживание счета по стартовым тарифам.

Важно! Если ваш бизнес немасштабный, выбирайте банк, который предлагает стартовый пакет услуг для начинающих ИП с бесплатным обслуживанием. Позже всегда можно перейти на тариф, предполагающий крупные обороты и большее количество операций.

Какие банки обслуживают счета предпринимателей

Работу ИП без расчетного счета нельзя назвать полноценной, поэтому есть смысл изучить предложения банков, тем более что во многих из них есть специальные тариф для небольшого бизнеса.

Неправильно думать о том, обязан ли ИП иметь расчетный счет, здесь нужно учитывать потребности бизнеса. Если потребность в банковском обслуживании есть, выбирайте банк и подавайте заявку на подключение к РКО. Финансовое обслуживание — недорогая услуга, она доступна даже самому маленькому бизнесу.

Оптимальные условия обслуживания ИП предлагают следующие банки:

Сбербанк. Разработал линейку тарифных планов для любых форм бизнеса. Среди вариантов обслуживания есть пакет услуг «Легкий старт». Он как раз ориентирован на предпринимателей с небольшими оборотами. Платы за обслуживание нет вообще, 3 перевода в месяц юридическим лицам бесплатные, далее по 100 рублей каждый. Переводы на нужды ИП до 150 000 рублей в месяц бесплатные.
Альфа Банк. Здесь есть уникальный тариф «1%». По нему представители бизнеса обслуживаются бесплатно, плата в 1% берется только с поступающих платежей. Если поступлений нет, то и платить ничего не нужно. При необходимости можно рассмотреть и другие пакеты услуг, их в Альфа Банке предостаточно.
Банк Точка. Банк, ведущий дистанционное обслуживание клиентов, офисов не имеет. Его тариф для начинающих предпринимателей похож на тариф «1%» от Альфа Банка. По нему Точка тоже не берет плату за обслуживание, а клиент оплачивает только 1% от поступлений на сумму до 300 000 рублей в месяц. Всего клиентам предлагается три пакета услуг.
УБРиР. Разработал большую линейку тарифов, в которую входят 6 пакетов услуг. Для сезонного бизнеса и для начинающих ИП подойдет тариф «Промо»: платы за обслуживание нет, клиент просто платит по 89 рублей за каждый платеж. По тарифу для активного бизнеса «Комфорт» устанавливается невысокая плата за обслуживание — 790 рублей ежемесячно, за платежи банк по нему УБРиР берет 26-30 рублей.
Тинькофф. Все клиенты обслуживаются дистанционно, для них банк разработал три тарифных плана. Самый недорогой по части платы за обслуживание — «Простой», по нему клиент платит по 490 рублей в месяц, 3 платежа в пакет включены, последующие — по 49 рублей каждый.
Модуль Банк. Банк, созданный только для обслуживания бизнеса, ведет полностью дистанционную работу без сети офисов. Стартовый тариф обслуживается без взимания ежемесячной платы, стоимость платежей по нему в адрес компаний и ИП — 90 рублей каждый.
Банк Открытие. Еще один банк, удобный для обслуживания небольшого бизнеса. Для начинающих предпринимателей действует тариф «Первый шаг» с бесплатным обслуживанием. При этом 3 платежа в месяц клиент совершает бесплатно, за последующие берется плата по 100 рублей. Всего в линейке банка Открытие 5 тарифов, подходящий тариф найдет предприниматель с любым масштабом деятельности.

Когда предприниматель может подключиться к услугам РКО

Если вы разобрались, для чего нужен расчетный счет для ИП, выявили необходимость подключения к расчетно-кассовым услугам банка, можете сразу подбирать обслуживающую организацию и заключать с ней договор.

Подключение к РКО возможно только при условии, что ИП уже оформлено. То есть сначала вы оформляетесь в налоговой, после обращаетесь в банк. Пакет документов для индивидуальных предпринимателей минимальный, достаточно паспорта, ИНН и ОГРН. Если вы уже давно получили статус ИП, вы также можете обратиться в банк и заключить договор на услуги РКО. Когда получен статус индивидуального предпринимателя — значения не имеет.

Как происходит подключение к банковскому обслуживанию

Этот процесс довольно простой. Некоторые банки вовсе предлагают удаленное открытие расчетного счета, когда весь документооборот ведется через выездного менеджера, который приезжает в офис заявителя.

Для начала нужно изучить предложения банков, их тарифы и условия обслуживания. Если вы нашли подходящее предложение, можно приступать к подаче заявки. Многие банки принимают обращения граждан онлайн: затем клиенту оперативно перезванивает менеджер, консультирует, рассказывает о необходимых документах и о том, как их можно передать. После проверки документов происходит открытие расчетного счета, процедура обычно занимает 1-3 дня.

Если реквизиты расчетного счета нужны срочно, ищите банк, который предлагает их моментальное резервирование. Тогда после подачи онлайн-заявки клиент сразу получает полные реквизиты и может использовать их для передачи контрагентам.

В целом, если говорить о том, обязан ли ИП открывать расчетный счет, то ответ будет отрицательным, такая обязанность на него не возлагается. Но отсутствие банковского сопровождения тормозит процесс развития бизнеса и серьезно его ограничивает.

Может ли ИП работать без расчётного счёта в 2020 году, используя личный счёт физического лица

Счёт в банке – давно уже не показатель благосостояния владельца, а просто удобный инструмент оплаты. Платёжная пластиковая карта сейчас есть практически у каждого второго, а к ней, в свою очередь, привязан банковский счёт. Нужен ли ИП расчётный счёт или он вправе вести платежи через личный?

Вопрос далеко не праздный. Если счёт предназначен для частных целей, то банк начисляет на эти деньги проценты, а за операции на расчётном счёте приходится платить клиенту. Конечно, дополнительные расходы нести не хотелось бы. В этой статье мы ответим на частые вопросы наших пользователей:

можно ли ИП работать без открытия счёта в банке;
имеет ли право предприниматель указать свой личный счёт для расчётов в бизнесе;
обязан ли ИП открывать расчётный счёт специально в предпринимательских целях;
какие возможны последствия, если не открывать расчётный счёт, а проводить бизнес-платежи через личный;
обязательно ли оплачивать налоги и страховые взносы безналичным путём.

Зачем открывать расчётный счёт

Может ли ИП работать без расчётного счёта? Да, если вы соблюдаете лимит наличных платежей (не более 100 тысяч рублей) в рамках одного договора с другим предпринимателем или юридическим лицом. При расчётах с работниками и обычными физическими лицами лимит законом не установлен.

Например, предприниматель арендовал у коммерческой организации офис. Арендная плата в месяц составляет 10 тысяч рублей, срок аренды – 11 месяцев, значит, общая сумма по договору равна 110 тысяч рублей. Это превышает возможный лимит, поэтому платежи должны идти через банк.

Важно: юридическим лицам открывать расчётный счёт в банке придётся в любом случае. Причина в том, что организация вправе перечислить налоги только безналичным путем. Для ИП такого требования нет, физическое лицо может рассчитаться с бюджетом как наличными, так и платёжным поручением.

В принципе, если лимит наличных расчётов с другими предпринимателями и организациями соблюдён, то можно не открывать расчётный счёт в банке. Вопрос в другом – насколько это удобно? Расплатиться наличными с партнёром можно в его бухгалтерии или в банке по квитанции. Если ИП не открывает расчётный счёт, то придётся терять время на дорогу и очереди.

Кроме того, при ведении операций с наличностью надо следовать правилам кассовой дисциплины, которые, хоть и допускают для ИП упрощённый порядок, но довольно противоречивы. Наконец, существует проблема безопасности наличных платежей и сохранности денег. Получается, что хотя для ИП расчётный счёт не обязателен, на практике оказывается, что обойтись без банковских платежей трудно.

Собираетесь открыть свой бизнес? Не забудьте зарезервировать расчётный счёт. Для выбора расчетного счета попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:

Калькулятор подберет наиболее выгодное банковское предложение по расчетно-кассовому обслуживанию для вашего бизнеса. Введите объемы операций, которые планируете совершать в месяц, и калькулятор покажет тарифы банков с подходящими условиями.

Какие будут последствия, если пользоваться личным счётом в бизнесе

Может ли ИП использовать свой личный счёт в бизнесе? До 2014 года в статье 23 НК РФ был пункт, который прямо запрещал использование текущего счёта физического лица для предпринимательской деятельности. Сейчас это положение Налогового кодекса утратило силу, но по факту запрет продолжает действовать, а ИП не может пользоваться личным счётом в бизнесе. Почему?

Инструкция ЦБ № 153-И, которая действует в 2020 году, запрещает совершать по текущим счетам операции, связанные с бизнесом или частной практикой. Банк может просто отказаться проводить транзакции, если посчитает, что постоянные денежные поступления связаны с предпринимательской деятельностью.
Если вы получаете крупные суммы денег, как обычное физическое лицо, а не как ИП, то будьте готовы к вопросам службы безопасности банка об источнике этих средств. В рамках борьбы с финансированием терроризма и отмыванием нелегальных доходов банк вправе прекратить подозрительные операции.
Ваши партнёры по бизнесу могут отказаться переводить оплату на текущий счёт физического лица в банке. Причина в том, что ИФНС в таких случаях считает их налоговыми агентами и обязывает удерживать с переведенных сумм 13% подоходного налога и перечислять налог в бюджет.
Основанием безналичных расчётов для ваших контрагентов является заключённый с предпринимателем договор. Если же перечислять суммы по такому договору на текущий счёт, а не на расчётный счёт для ИП, то расходы по сделке будет трудно обосновать перед налоговиками.
Налоговые органы будут пытаться обложить налогом не только доходы, поступающие на личный счёт от бизнеса, но и другие собственные средства физического лица, не связанные с предпринимательством.
На режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН индивидуальный предприниматель должен подтверждать затраты, связанные с бизнесом. При оплате расходов с текущего счёта физического лица налоговая инспекция не примет их для уменьшения налоговой базы. В результате, вам придётся расстаться с большей суммой при уплате налогов.

Почему мы советуем ИП открывать расчётный счёт

Подведем итоги. Ответ на главный вопрос статьи: «Можно ли ИП работать без открытия расчётного счёта», – положительный. А вот нужен ли ИП расчётный счёт, решайте сами. Проводя только наличные платежи или пользуясь личным счётом физлица, вы во многом себя ограничиваете:

не можете проводить онлайн-платежи в любое время и месте, где есть интернет;
не позволяете своим покупателям и клиентам расплатиться картой или платёжным поручением;
рискуете оказаться под подозрением у банка в отмывании нелегальных доходов;
попадаете под дополнительное налогообложение доходов, не связанных с бизнесом;
сужаете круг бизнес-партнёров, большинство из которых работают по безналу;
несёте риски, связанные с хранением наличности.

А ведь цена вопроса не так уж велика. Ежемесячная оплата за ведение счёта и онлайн-банкинг составит чуть больше 1000 рублей, в зависимости от выбранного тарифа.

Источники:
http://rko-bank.ru/stati/mozhet-li-ip-rabotat-bez-raschetnogo-scheta-ili-on-nuzhen.html
http://vkreditbe.ru/mozhet-li-ip-rabotat-bez-raschetnogo-scheta/
http://www.malyi-biznes.ru/raschetniy-schet/nuzhen-li-raschetniy-schet-dlya-ip/
http://tvoeip.ru/buhgalteriya/rabotat-bez-raschetnogo-scheta
http://ipnalogi.ru/moshet-li-ip-rabotat-bes-raschetnogo-scheta/
http://www.regberry.ru/malyy-biznes/lichnyj-schet-ip-vmesto-raschetnogo
http://blog.burocrat.ru/law/258-ip-dlya-frilansera-v-2019-godu.html